內(nèi)部控制評(píng)估

內(nèi)部控制評(píng)估

邱健老師

課程背景

在企業(yè)內(nèi)部控制管理工作中，非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)就是內(nèi)控評(píng)估。內(nèi)控是否做的好，要如何改進(jìn)，怎樣通過內(nèi)控評(píng)估工作促進(jìn)內(nèi)控工作的開展？如何以評(píng)促建，以評(píng)促改？這是每個(gè)開展內(nèi)控工作的企業(yè)需要思考的問題。國(guó)資委最新要求內(nèi)控評(píng)估應(yīng)整合風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)一起進(jìn)行，如何開展最新內(nèi)控評(píng)估工作？

邱健老師秉承多年企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，多個(gè)行業(yè)的內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)，設(shè)計(jì)推出了內(nèi)控評(píng)估的課程。幫助學(xué)員迅速掌握內(nèi)控評(píng)估的思路，方法和工具，并與內(nèi)部審計(jì)結(jié)合，與績(jī)效考核結(jié)合，從而將內(nèi)控評(píng)估工作落到實(shí)處，更好的促進(jìn)公司的內(nèi)控體系完善，為公司實(shí)現(xiàn)基業(yè)長(zhǎng)青助力。

課程對(duì)象：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察部門及其他部門負(fù)責(zé)人及一般員工,其他對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制感興趣的有識(shí)之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。

課程特色：啟發(fā)式講授+實(shí)際案例分析＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組討論＋實(shí)際演練，突出實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用性

課程收益

1、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控評(píng)估的內(nèi)涵、原則和對(duì)象

2、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)選擇

3、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控評(píng)估程序，通過具體案例講解掌握內(nèi)控評(píng)估的細(xì)節(jié)

4、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控評(píng)估的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

5、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控評(píng)估的報(bào)告編制、發(fā)送、持續(xù)監(jiān)控

6、 通過內(nèi)控評(píng)估課程總體學(xué)習(xí)，對(duì)內(nèi)控評(píng)估理論、工具、方法有總體了解，能夠通過評(píng)估促進(jìn)企業(yè)內(nèi)控的發(fā)展，助力企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

課程時(shí)間　1天

課程大綱

第一章 內(nèi)控評(píng)估概述

1. 內(nèi)控評(píng)估的內(nèi)涵

2. 內(nèi)控評(píng)估的原則和內(nèi)容

3. 內(nèi)控評(píng)估的對(duì)象

4. 內(nèi)控自評(píng)與內(nèi)控評(píng)估、內(nèi)控審計(jì)的區(qū)別

第二章 評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)選擇

1. 國(guó)際內(nèi)部控制評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

1.1 審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)

1.2 COSO 2013

2. 國(guó)內(nèi)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

1 

2 

2.1 內(nèi)控評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

2.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

2.3 合規(guī)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

2.4 如何整合

第二章 內(nèi)控自評(píng)CSA

1. CSA定義

2. CSA核心要素

3. CSA 優(yōu)點(diǎn)

4. CSA核心流程

3. 

4. 

4.1 計(jì)劃

4.2 流程映射與分析

4.3 研討會(huì)

4.4 研討會(huì)會(huì)后工作

4.5 總結(jié)

5. CSA四種形式

6. 如何整合合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控評(píng)估

7. CSA注意事項(xiàng)

第三章 內(nèi)控評(píng)估的程序

1. 內(nèi)控評(píng)估的程序

2. 內(nèi)控評(píng)估的組織

3. 內(nèi)控評(píng)估量化方法

3.1 內(nèi)控評(píng)估總體框架

【案例分析】內(nèi)控環(huán)境評(píng)估具體指標(biāo)分享

3.2 內(nèi)控過程評(píng)估

3.3 內(nèi)控結(jié)果評(píng)估

3.4 評(píng)分方法

【案例分析】內(nèi)控評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合演示

【小組練習(xí)】某公司內(nèi)控評(píng)估

1 

2 

3 

3.1 

3.2 

3.3 

3.4 

第四章 缺陷認(rèn)定

1. 內(nèi)控缺陷分類

1.1 財(cái)務(wù)相關(guān)

1.2 非財(cái)務(wù)相關(guān)

2. 內(nèi)控缺陷認(rèn)定

3. 內(nèi)控缺陷實(shí)例分析

4. 風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷認(rèn)定

5. 合規(guī)管理缺陷認(rèn)定

6. 缺陷整改

第五章 內(nèi)控評(píng)估報(bào)告

1. 報(bào)告編制

2. 報(bào)告內(nèi)容

3. 報(bào)告報(bào)送

4. 報(bào)告使用

5. 報(bào)告歸檔和持續(xù)監(jiān)控