房地產企業(yè)經(jīng)營計劃與全面預算管理

【培訓對象】
房地產企業(yè)高層領導、職能部門經(jīng)理、項目經(jīng)理、財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、財務主管、財
務骨干。

【課程大綱】
課程破冰
房地產開發(fā)企業(yè)戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃、預算管理的關系
第一模塊：如何構建房地產企業(yè)經(jīng)營計劃管理模式
1、經(jīng)營計劃管理對房地產企業(yè)管理的影響
-經(jīng)營計劃管理概述
-通過經(jīng)營計劃管理解決的五個問題
-經(jīng)營計劃管理是房地產開發(fā)過程中的控制主線
-經(jīng)營計劃為房地產項目開發(fā)提供指導和控制作用
2、房地產企業(yè)經(jīng)營計劃體系模式
-房地產企業(yè)經(jīng)營計劃的分類
-房地產企業(yè)中、短發(fā)展計劃的管理要點
-制定經(jīng)營計劃遵循的原則
從財務、客戶、內部運營、學習成長四個維度建立新型的房地產經(jīng)營計劃模式
-確定房地產開發(fā)企業(yè)計劃的方法：平衡計分卡
-經(jīng)營計劃指標的分解和落實
-案例：萬科的經(jīng)營管理模式
3、房地產經(jīng)營計劃的編制和執(zhí)行
-經(jīng)營計劃編制審批流程
-項目經(jīng)營計劃的變更
-經(jīng)營計劃的示范和格式文本
-項目資金計劃、成本計劃、進度計劃、人力資源計劃
-經(jīng)營計劃執(zhí)行PDCA循環(huán)法
-計劃控制措施和評價

第二模塊：如何建立適合企業(yè)的房地產項目全面預算管理體系
1. 全面預算管理的重要性
-房地產企業(yè)全面預算管理中存在的問題
-全面預算管理的定義和概述
-全面預算管理對戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃的支撐作用
-案例：置信房地產預算管理文化
-財務預算與工程項目預算的區(qū)別
2. 構建適合企業(yè)的房地產項目全面預算管理體系
-全面預算管理體系的基本框架
-全面預算管理的組織保障體系與職責
-全面預算目標的確定與分解
-全面預算編制的啟動、時間節(jié)點的要求
-全面預算編制的四種方法：
零基預算法、增量預算法、固定預算法、彈性預算法
-課程實操——
房地產項目工程預算、采購預算、人力資源預算、資金預算、財務預算等
的編制
-房地產企業(yè)預算的審核、審批流程
-案例：北京金隅房地產預算責任承包書的簽定
3、房地產企業(yè)全面預算的執(zhí)行與控制
-全面預算執(zhí)行的責任中心、主體和授權內容
-土地取得階段的預算控制
-前期報建階段預算控制
-施工建設階段預算控制
-項目樓盤銷售階段預算控制
-項目竣工決算階段預算控制
-項目預算稅收風險控制
-房地產預算的調整審批流程
-房地產全面預算的預警系統(tǒng)
4. 房地產全面預算的分析、評價和考核體系
-預算差異性分析的基本方法和內容
案例：萬科預算指標分析模版
-企業(yè)預算與績效考核為何流于形式
-預算績效考核的基本要求
-預算業(yè)績與績效充分掛鉤達促使員工達成業(yè)績
-預算激勵的方法